Главная » Статьи » Информация для СМИ

Зеленодольская городская прокуратура провела проверку соблюдения требований налогового законодательства.

Зеленодольская городская прокуратура провела проверку соблюдения требований налогового законодательства.

Проверкой установлено, что в целях уклонения от уплаты налогов и сборов для осуществления своей деятельности ООО «К» создана схема в целях заявления налоговых вычетов по НДС путем оформления формальных первичных документов от лица других юридических лиц в действительности не исполняющих хозяйственные операции по оказанию транспортных услуг ООО «К», так как транспортные услуги фактически исполнены индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, не являющимися плательщиками НДС, в том числе и индивидуальным предпринимателем «К» являющимся руководителем ООО «К».

Согласно анализа движения денежных средств по расчетным счетам индивидуального предпринимателя «К», который является руководителем и учредителем ООО «К» и его супруги «К» установлен факт перечисления денежных средств с расчетных счетов вышеперечисленных контрагентов с назначением платежа «за транспортные услуги». В дальнейшем, денежные средства, полученные от контрагентов, предприниматели снимали со счета наличными.

Сумма неуплаты НДС у ООО «К» составила 39 млн. руб.

Таким образом, в действиях должностных лиц ООО «К» усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199 УК РФ, а именно уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией - плательщиком страховых взносов, путем непредставления налоговой декларации (расчета) или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию (расчет) или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере.

15.11.2019 пятым отделом по расследованию особо важных дел СУ СК России по Республике Татарстан по материалам, направленным Зеленодольским городским прокурором в порядке п. 2 ч. 2 ст. 37 УПК РФ, возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 199 УК РФ.

Помощник прокурора Л.Ю. Хайруллин



Категория: Информация для СМИ | Добавил: gimnast (13.12.2019)
Просмотров: 69 | Рейтинг: 0.0/0